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深圳市天圖投資管理股份有限公司公開發(fā)行
2017-05-26 01:14:33　來源: 上海證券報·中國證券網(wǎng)(上海)
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（原標題：深圳市天圖投資管理股份有限公司公開發(fā)行）
2017年創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券（第一期）面向合格投資者發(fā)行結果公告
債券簡稱：17天圖01 債券代碼：143124
深圳市天圖投資管理股份有限公司公開發(fā)行
2017年創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券（第一期）面向合格投資者發(fā)行結果公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2017]609號文核準，深圳市天圖投資管理股份有限公司（以下簡稱“發(fā)行人”）獲準面向合格投資者公開發(fā)行面值不超過人民幣18億元（含18億元）公司債券。
根據(jù)《深圳市天圖投資管理股份有限公司公開發(fā)行2017年創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券（第一期）（面向合格投資者）發(fā)行公告》，深圳市天圖投資管理股份有限公司公開發(fā)行2017年創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券（第一期）（面向合格投資者）（以下簡稱“本期債券”）發(fā)行總額為不超過人民幣10億元。發(fā)行價格為每張人民幣100元，全部采用網(wǎng)下面向合格投資者簿記建檔的方式發(fā)行。
本期債券發(fā)行工作已于2017年5月24日結束，實際發(fā)行規(guī)模10億元，最終票面利率為6.5%。
特此公告。
發(fā)行人：深圳市天圖投資管理股份有限公司
主承銷商：浙商證券股份有限公司
2017年5月25日
牧高笛戶外用品股份有限公司
關于公司完成工商登記變更并換發(fā)營業(yè)執(zhí)照的公告
證券代碼：603908 證券簡稱：牧高笛 公告編號：2017-027
牧高笛戶外用品股份有限公司
關于公司完成工商登記變更并換發(fā)營業(yè)執(zhí)照的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關于核準牧高笛戶外用品股份有限公司首次公開發(fā)行股票的批復》（證監(jiān)許可【2017】232號）核準，并經(jīng)上海證券交易所同意，公司首次公開發(fā)行人民幣普通股（A 股）股票1,669萬股，注冊資本由5,000 萬元人民幣變更為6,669萬元人民幣。立信會計師事務所(特殊普通合伙)審驗并于2017年3月1日出具了信會師報字【2017】第ZF10060號《驗資報告》。公司股票已于2017年3月7日在上海證券交易所上市。公司已將該次注冊資本增加事項向浙江省工商行政管理局申請變更登記。
公司于2017年4月12日、5月12日分別召開了2017年第一次臨時股東大會、2016年年度股東大會，會上審議通過了《關于修改〈公司章程〉及辦理工商變更登記的議案》，詳情請見公司分別于2017年4月13日、5月13日披露在上海證券交易所網(wǎng)站（http://www.sse.com.cn）及指定媒體的《2017年第一次臨時股東大會決議公告》、《2016年年度股東大會決議公告》。公司已將新章程向浙江省工商行政管理局申請變更登記。
近日，公司已完成相關工商變更登記手續(xù)，并取得浙江省工商行政管理局換發(fā)的《營業(yè)執(zhí)照》。公司新章程詳見于2017年4月29日披露在上海證券交易所網(wǎng)站（http://www.sse.com.cn）及指定媒體的《牧高笛戶外用品股份有限公司章程》；新《營業(yè)執(zhí)照》基本信息如下：
統(tǒng)一社會信用代碼：91330800795551737R
名稱：牧高笛戶外用品股份有限公司
類型：股份有限公司（上市）
住所：衢州市世紀大道895號1幢
法定代表人：陸暾華
注冊資本：6669萬元人民幣整
成立日期：2006年10月31日
營業(yè)期限：2006年10月31日至長期
經(jīng)營范圍：戶外用品、紡織服裝、皮箱、包袋、鞋、帽、睡袋、羽絨制品、紡織面料、棉及化纖制品的設計、研發(fā)、銷售；帳篷的設計、研發(fā)和銷售；帳篷檢測（憑資質(zhì)證書經(jīng)營）；貨物進出口（法律、法規(guī)限制的除外，應當取得許可證的憑許可證經(jīng)營）
特此公告。
牧高笛戶外用品股份有限公司董事會
2017年5月26日
山東惠發(fā)食品股份有限公司
首次公開發(fā)行股票網(wǎng)上路演公告
保薦機構（主承銷商）：
山東惠發(fā)食品股份有限公司（以下簡稱“發(fā)行人”）首次公開發(fā)行不超過3,000萬股人民幣普通股（A股）股票（以下簡稱“本次發(fā)行”）的申請已獲得中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2017]754號文核準。
本次發(fā)行采用網(wǎng)下向符合條件的投資者詢價配售（以下簡稱“網(wǎng)下發(fā)行”）和網(wǎng)上按市值申購方式向社會公眾投資者定價發(fā)行（以下簡稱“網(wǎng)上發(fā)行”）相結合的方式進行。其中，網(wǎng)下初始發(fā)行數(shù)量為1,800萬股，為本次發(fā)行數(shù)量的60%；網(wǎng)上初始發(fā)行數(shù)量為1,200萬股，為本次發(fā)行數(shù)量的40%。
為了便于投資者了解發(fā)行人的基本情況、發(fā)展前景和本次發(fā)行的相關安排，發(fā)行人和保薦機構（主承銷商）民生證券股份有限公司將就本次發(fā)行舉行網(wǎng)上路演。
1、網(wǎng)上路演時間：2017年5月31日上午9:00-12:00
2、網(wǎng)上路演網(wǎng)址：上證路演中心：http://roadshow.sseinfo.com/
中國證券網(wǎng):http://roadshow.cnstock.com/
3、參加人員：發(fā)行人管理層主要成員和保薦機構（主承銷商）相關人員。
《山東惠發(fā)食品股份有限公司首次公開發(fā)行股票招股意向書摘要》已刊登于2017年5月22日的《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》和《證券日報》。本次發(fā)行的招股意向書全文及備查文件可在上海證券交易所網(wǎng)站（http://www.sse.com.cn）查詢。敬請廣大投資者關注。
發(fā)行人：山東惠發(fā)食品股份有限公司
保薦機構（主承銷商）：民生證券股份有限公司
2017年5月26日
浙商證券股份有限公司
首次公開發(fā)行股票投資風險特別公告（第二次）
保薦機構（主承銷商）：東興證券股份有限公司
浙商證券股份有限公司（以下簡稱“發(fā)行人”或“公司”）首次公開發(fā)行不超過33,333.34萬股人民幣普通股（A股）（以下簡稱“本次發(fā)行”）的申請已獲中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）證監(jiān)許可[2017]693號文核準。本次發(fā)行采用向網(wǎng)下投資者詢價配售（以下簡稱“網(wǎng)下發(fā)行”）和網(wǎng)上按市值申購定價發(fā)行（以下簡稱“網(wǎng)上發(fā)行”）相結合的方式進行。本次發(fā)行的保薦機構（主承銷商）為東興證券股份有限公司（以下簡稱“東興證券”、“保薦機構（主承銷商）”）。本次發(fā)行的股票擬在上海證券交易所（以下簡稱“上交所”）上市。
本次發(fā)行的初步詢價工作已經(jīng)完成，擬定的發(fā)行價格為8.45元/股，對應的2016年攤薄后市盈率為22.98倍（每股收益按照2016年經(jīng)審計的扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤除以本次發(fā)行后的總股本計算），高于中證指數(shù)有限公司發(fā)布的資本市場服務業(yè)（J67）最近一個月平均靜態(tài)市盈率（18.39倍），存在未來發(fā)行人估值水平向行業(yè)平均市盈率回歸，股價下跌給新股投資者帶來損失的風險。發(fā)行人和保薦機構（主承銷商）提請投資者關注投資風險，審慎研判發(fā)行定價的合理性，理性做出投資。
根據(jù)《關于加強新股發(fā)行監(jiān)管的措施》（證監(jiān)會公告[2014]4號）等相關規(guī)定，發(fā)行人和東興證券將在網(wǎng)上申購前三周內(nèi)在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和《證券日報》連續(xù)發(fā)布投資風險特別公告，公告的時間分別為2017年5月22日、2017年5月26日和2017年6月5日，后續(xù)發(fā)行時間安排將會遞延，提請投資者關注。原定于2017年5月22日舉行的網(wǎng)上路演推遲至2017年6月12日，原定于2017年5月23日進行的網(wǎng)上、網(wǎng)下申購將推遲至2017年6月13日，并推遲刊登發(fā)行公告。
發(fā)行人、保薦機構（主承銷商）特別提請投資者關注以下內(nèi)容：
（一）本次發(fā)行在發(fā)行流程、申購、繳款等環(huán)節(jié)發(fā)生重大變化，敬請投資者重點關注，主要變化如下：
1、發(fā)行人和保薦機構（主承銷商）根據(jù)初步詢價結果，綜合考慮發(fā)行人基本面、市場情況、同行業(yè)上市公司估值水平、募集資金需求及承銷風險等因素，協(xié)商確定本次發(fā)行價格為8.45元/股，網(wǎng)下發(fā)行不再進行累計投標詢價。
投資者請按此價格在2017年6月13日（T日）進行網(wǎng)上和網(wǎng)下申購，申購時無需繳付申購資金。本次網(wǎng)下發(fā)行申購日與網(wǎng)上申購日同為2017年6月13日（T日），其中，網(wǎng)下申購時間為9:30-15:00，網(wǎng)上申購時間為9:30-11:30，13:00-15:00。
2、發(fā)行人和保薦機構（主承銷商）根據(jù)初步詢價結果，對所有參與初步詢價的配售對象的報價按照申購價格由高到低、同一申購價格上按配售對象的申購數(shù)量由小到大、同一申購價格同一申購數(shù)量上按申購時間由后到先的順序排序，剔除報價最高部分的報價，剔除的申購量不低于申購總量的10%，然后根據(jù)剩余報價及擬申購數(shù)量協(xié)商確定發(fā)行價格。當最高申報價格與確定的發(fā)行價格相同時，對該價格上的申報不再剔除，剔除比例將不足10%。剔除部分不得參與網(wǎng)下申購。
3、網(wǎng)上投資者應當自主表達申購意向，不得全權委托證券公司進行新股申購。
4、網(wǎng)下投資者應根據(jù)《浙商證券股份有限公司首次公開發(fā)行A股網(wǎng)下發(fā)行初步配售結果及網(wǎng)上中簽結果公告》（以下簡稱“《網(wǎng)下發(fā)行初步配售結果及網(wǎng)上中簽結果公告》”），于2017年6月15日（T+2日）16:00前，按最終確定的發(fā)行價格與獲配數(shù)量，及時足額繳納新股認購資金。
網(wǎng)上投資者申購新股中簽后，應根據(jù)《網(wǎng)下發(fā)行初步配售結果及網(wǎng)上中簽結果公告》履行資金交收義務，確保其資金賬戶在2017年6月15日（T+2日）日終有足額的新股認購資金，投資者款項劃付需遵守投資者所在證券公司的相關規(guī)定。
網(wǎng)下和網(wǎng)上投資者放棄認購部分的股份由保薦機構（主承銷商）包銷。
5、當出現(xiàn)網(wǎng)下和網(wǎng)上投資者繳款認購的股份數(shù)量合計不足本次公開發(fā)行數(shù)量的70%時，保薦機構（主承銷商）將中止本次新股發(fā)行，并就中止發(fā)行的原因和后續(xù)安排進行信息披露。
6、提供有效報價的網(wǎng)下投資者未參與申購或者網(wǎng)下獲配投資者未及時足額繳納認購款的，將被視為違約并應承擔違約責任，保薦機構（主承銷商）將違約情況報中國證券業(yè)協(xié)會備案。網(wǎng)上投資者連續(xù)12個月內(nèi)累計出現(xiàn)3次中簽后未足額繳款的情形時，6個月內(nèi)不得參與新股申購。
（二）中國證監(jiān)會、其他政府部門對本次發(fā)行所做的任何決定或意見，均不表明其對發(fā)行人股票的投資價值或投資者的收益做出實質(zhì)性判斷或者保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實陳述。請投資者關注投資風險，審慎研判發(fā)行定價的合理性，理性做出投資決策。
（三）擬參與本次發(fā)行申購的投資者，須認真閱讀2017年5月16日刊登于《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和《證券日報》上的《浙商證券股份有限公司首次公開發(fā)行股票招股意向書摘要》及登載于上交所（www.sse.com.cn）的招股意向書全文，特別是其中的“重大事項提示”及“風險因素”章節(jié)，充分了解發(fā)行人的各項風險因素，自行判斷其經(jīng)營狀況及投資價值，并審慎做出投資決策。發(fā)行人受到政治、經(jīng)濟、行業(yè)及經(jīng)營管理水平的影響，經(jīng)營狀況可能會發(fā)生變化，由此可能導致的投資風險應由投資者自行承擔。
（四）本次網(wǎng)下發(fā)行的股票無流通限制及鎖定安排，自本次發(fā)行的股票在上交所上市交易之日起開始流通。請投資者務必注意由于上市首日股票流通量增加導致的投資風險。
（五）本次發(fā)行價格為8.45元/股，請投資者根據(jù)以下情況判斷本次發(fā)行定價的合理性。
1、根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司行業(yè)分類指引》，發(fā)行人屬于J67資本市場服務業(yè)，截止2017年5月18日，中證指數(shù)發(fā)布的J67 資本市場服務業(yè)最近一個月平均靜態(tài)市盈率為18.39倍。
本次發(fā)行價格8.45元/股對應的2016年扣除非經(jīng)常性損益的攤薄后市盈率為22.98倍，高于行業(yè)最近一個月平均靜態(tài)市盈率。存在未來發(fā)行人股價下跌給投資者帶來損失的風險。發(fā)行人和保薦機構（主承銷商）提請投資者關注投資風險，審慎研判發(fā)行定價的合理性，理性做出投資。
根據(jù)《關于加強新股發(fā)行監(jiān)管的措施》（證監(jiān)會公告[2014]4號）等相關規(guī)定，發(fā)行人和東興證券將在網(wǎng)上申購前三周內(nèi)在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和《證券日報》連續(xù)發(fā)布投資風險特別公告，公告的時間分別為2017年5月22日、2017年5月26日和2017年6月5日，后續(xù)發(fā)行時間安排將會遞延，提請投資者關注。
原定于2017年5月22日舉行的網(wǎng)上路演推遲至2017年6月12日，原定于2017年5月23日進行的網(wǎng)上、網(wǎng)下申購將推遲至2017年6月13日，并推遲刊登發(fā)行公告。
2、提請投資者關注發(fā)行價格與網(wǎng)下投資者報價之間存在的差異，網(wǎng)下投資者報價情況詳見同日刊登于《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》及上交所（www.sse.com.cn）的《浙商證券股份有限公司首次公開發(fā)行A股初步詢價結果及推遲發(fā)行公告》。
3、本次發(fā)行定價遵循市場化定價原則，在初步詢價階段由網(wǎng)下投資者基于真實認購意愿報價，發(fā)行人與保薦機構（主承銷商）根據(jù)初步詢價結果，綜合考慮發(fā)行人基本面、所處行業(yè)、市場情況、募集資金需求、承銷風險等因素，協(xié)商確定本次發(fā)行價格。任何投資者如參與申購，均視為其已接受該發(fā)行價格；如對發(fā)行定價方法和發(fā)行價格有任何異議，建議不參與本次發(fā)行。
4、本次發(fā)行有可能存在上市后跌破發(fā)行價的風險。投資者應當充分關注定價市場化蘊含的風險因素，知曉股票上市后可能跌破發(fā)行價，切實提高風險意識，強化價值投資理念，避免盲目炒作，監(jiān)管機構、發(fā)行人和保薦機構（主承銷商）均無法保證股票上市后不會跌破發(fā)行價格。
（六）發(fā)行人預計使用募集資金為2,756,801,553.75元。按本次發(fā)行價格8.45元/股，發(fā)行33,333.34萬股，計算的預計募集資金量為2,816,667,230元，扣除發(fā)行費用59,865,676.25元后，預計募集資金凈額為2,756,801,553.75元。存在因取得募集資金導致凈資產(chǎn)規(guī)模大幅度增加對發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營模式、經(jīng)營管理和風險控制能力、財務狀況、盈利水平及股東長遠利益產(chǎn)生重要影響的風險。
（七）本次發(fā)行申購，任一投資者只能選擇網(wǎng)下或者網(wǎng)上一種方式進行申購，所有參與網(wǎng)下報價、申購、配售的投資者均不得再參與網(wǎng)上申購；單個投資者只能使用一個合格賬戶進行申購，任何與上述規(guī)定相違背的申購均為無效申購。
（八）本次發(fā)行結束后，需經(jīng)上交所批準后，方能在上交所公開掛牌交易。如果未能獲得批準，本次發(fā)行股份將無法上市，發(fā)行人會按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還給參與網(wǎng)上申購的投資者。
（九）發(fā)行人的所有股份均為可流通股，本次發(fā)行前的股份有限售期，有關限售承諾及限售期安排詳見招股意向書。上述股份限售安排系相關股東基于發(fā)行人治理需要及經(jīng)營管理的穩(wěn)定性，根據(jù)相關法律、法規(guī)做出的自愿承諾。
（十）請投資者關注風險，當出現(xiàn)以下情況時，發(fā)行人及保薦機構（主承銷商）將協(xié)商采取中止發(fā)行措施：
1、網(wǎng)下申購后，入圍配售對象實際申購總量不足網(wǎng)下初始發(fā)行數(shù)量；
2、網(wǎng)下和網(wǎng)上投資者繳款認購的股份數(shù)量合計不足本次公開發(fā)行數(shù)量的70%；
3、發(fā)行人在發(fā)行過程中發(fā)生重大會后事項影響本次發(fā)行的；
4、發(fā)生其他特殊情況，發(fā)行人與保薦機構（主承銷商）可協(xié)商決定中止發(fā)行；
5、中國證監(jiān)會對發(fā)行承銷過程實施事中事后管，發(fā)現(xiàn)涉嫌違法違規(guī)或者存在異常情形，責令發(fā)行人和保薦機構（主承銷商）暫?；蛑兄拱l(fā)行。
出現(xiàn)上述情況時，發(fā)行人和保薦機構（主承銷商）將中止發(fā)行，并就中止發(fā)行的原因和后續(xù)安排進行信息披露。中止發(fā)行后，在本次發(fā)行核準文件有效期內(nèi)，經(jīng)向中國證監(jiān)會備案，發(fā)行人和保薦機構（主承銷商）可擇機重啟發(fā)行。
（十一）本投資風險特別公告并不保證揭示本次發(fā)行的全部投資風險，建議投資者充分深入了解證券市場的特點及蘊含的各項風險，理性評估自身風險承受能力，并根據(jù)自身經(jīng)濟實力和投資經(jīng)驗獨立做出是否參與本次發(fā)行申購的決定。
發(fā)行人：浙商證券股份有限公司
保薦機構（主承銷商）：東興證券股份有限公司
2017年5月26日
上海威爾泰工業(yè)自動化股份有限公司
2016年年度權益分派實施公告
證券代碼：002058 證券簡稱：威爾泰 公告編號：2017-023
上海威爾泰工業(yè)自動化股份有限公司
2016年年度權益分派實施公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
上海威爾泰工業(yè)自動化股份有限公司(以下簡稱“公司”)2016年年度權益分派方案已獲2017年4月24日召開的2016年度股東大會審議通過，現(xiàn)將權益分派事宜公告如下：
一、權益分派方案
本公司2016年年度權益分派方案為：以公司現(xiàn)有總股本143,448,332股為基數(shù)，向全體股東每10股派0.20元人民幣現(xiàn)金（含稅；扣稅后，QFII、RQFII以及持有股改限售股、首發(fā)限售股的個人和證券投資基金每10股派0.18元；持有非股改、非首發(fā)限售股及無限售流通股的個人股息紅利稅實行差別化稅率征收，先按每10股派0.20元，權益登記日后根據(jù)投資者減持股票情況，再按實際持股期限補繳稅款；持有非股改、非首發(fā)限售股及無限售流通股的證券投資基金所涉紅利稅，對香港投資者持有基金份額部分按10%征收，對內(nèi)地投資者持有基金份額部分實行差別化稅率征收a；對于QFII、RQFII外的其他非居民企業(yè)，本公司未代扣代繳所得稅，由納稅人在所得發(fā)生地繳納）。
【a注：根據(jù)先進先出的原則，以投資者證券賬戶為單位計算持股期限，持股1個月（含1個月）以內(nèi)，每10股補繳稅款0.04元；持股1個月以上至1年（含1年）的，每10股補繳稅款0.02元；持股超過1年的，不需補繳稅款。】
二、股權登記日與除權除息日
本次權益分派股權登記日為：2017年6月5日，除權除息日為：2017年6月6日。
三、權益分派對象
本次分派對象為：截止2017年6月5日下午深圳證券交易所收市后，在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司（以下簡稱“中國結算深圳分公司”）登記在冊的本公司全體股東。
四、權益分派方法
1、本公司此次委托中國結算深圳分公司代派的現(xiàn)金紅利將于2017年6月6日通過股東托管證券公司（或其他托管機構）直接劃入其資金賬戶。
2、以下A股股東的現(xiàn)金紅利由本公司自行派發(fā)：
■
在權益分派業(yè)務申請期間（申請日：2017年5月22日至登記日：2017年6月5日），如因自派股東證券賬戶內(nèi)股份減少而導致委托中國結算深圳分公司代派的現(xiàn)金紅利不足的，一切法律責任與后果由我公司自行承擔。
五、咨詢機構：
咨詢地址：上海市閔行區(qū)虹中路263號 咨詢聯(lián)系人：張峰
咨詢電話：021-64656465 傳真電話：021-64659671
特此公告。
上海威爾泰工業(yè)自動化股份有限公司
二〇一七年五月二十五日
北京科藍軟件系統(tǒng)股份有限公司首次公開發(fā)行股票
并在創(chuàng)業(yè)板上市網(wǎng)上定價發(fā)行申購情況及中簽率公告
保薦人（主承銷商）：海通證券股份有限公司
特別提示
北京科藍軟件系統(tǒng)股份有限公司（以下簡稱“科藍軟件”、“發(fā)行人”）首次公開發(fā)行新股不超過3,286萬股人民幣普通股（A股）（以下簡稱“本次發(fā)行”）的申請已獲中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2017]690號文核準，本次發(fā)行采用網(wǎng)下向投資者詢價配售（以下簡稱“網(wǎng)下發(fā)行”）和網(wǎng)上按市值申購定價發(fā)行（以下稱“網(wǎng)上發(fā)行”）相結合的方式進行。
發(fā)行人與主承銷商海通證券股份有限公司（以下簡稱“海通證券”）協(xié)商確定本次發(fā)行股份數(shù)量為3,286萬股?；負軝C制啟動前，網(wǎng)下初始發(fā)行數(shù)量為1,971.6萬股，占本次發(fā)行數(shù)量的60.00%；網(wǎng)上初始發(fā)行數(shù)量為1,314.4萬股，占本次發(fā)行數(shù)量的40.00%，本次發(fā)行價格為人民幣7.27元/股。
科藍軟件于2017年5月25日（T日）利用深圳證券交易所交易系統(tǒng)網(wǎng)上定價初始發(fā)行“科藍軟件”股票1,314.4萬股。
本次發(fā)行在發(fā)行繳款環(huán)節(jié)有重大變化，敬請投資者重點關注，并于2017年5月31日（T+2日）及時履行繳款義務：
1、網(wǎng)下投資者應根據(jù)《北京科藍軟件系統(tǒng)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市網(wǎng)下發(fā)行初步配售結果公告》，于2017年5月31日（T+2日）16:00前，按公告確定的發(fā)行價格與初步配售數(shù)量，及時足額繳納新股認購資金。
網(wǎng)上投資者申購新股中簽后，應根據(jù)《北京科藍軟件系統(tǒng)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市網(wǎng)上中簽結果公告》履行資金交收義務，確保其資金賬戶在2017年5月31日（T+2日）日終有足額的新股認購資金，投資者款項劃付需遵守投資者所在證券公司的相關規(guī)定。
網(wǎng)下和網(wǎng)上投資者放棄認購部分的股份由主承銷商包銷。
2、當出現(xiàn)網(wǎng)下和網(wǎng)上投資者繳款認購的股份數(shù)量合計不足本次公開發(fā)行數(shù)量的70%時，主承銷商將中止本次新股發(fā)行，并就中止發(fā)行的原因和后續(xù)安排進行信息披露。
3、有效報價網(wǎng)下投資者未參與申購或者獲得初步配售的網(wǎng)下投資者未及時足額繳納認購款的，將被視為違約并應承擔違約責任，主承銷商將違約情況報中國證券業(yè)協(xié)會備案。網(wǎng)上投資者連續(xù)12個月內(nèi)累計出現(xiàn)3次中簽后未足額繳款的情形時，6個月內(nèi)不得參與新股申購。
一、網(wǎng)上申購情況
主承銷商根據(jù)深圳證券交易所提供的數(shù)據(jù)，對本次網(wǎng)上發(fā)行的申購情況進行了統(tǒng)計，本次網(wǎng)上發(fā)行有效申購戶數(shù)為13,115,313戶，有效申購股數(shù)為104,859,379,000股，配號總數(shù)為209,718,758個，配號起始號碼為000000000001，截止號為000209718758。
二、回撥機制實施、發(fā)行結構及網(wǎng)上發(fā)行中簽率
根據(jù)《北京科藍軟件系統(tǒng)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市發(fā)行公告》公布的回撥機制，由于網(wǎng)上初步有效申購倍數(shù)為7,977.73729倍，高于150倍，發(fā)行人和主承銷商決定啟動回撥機制，將本次發(fā)行股份的50%由網(wǎng)下回撥至網(wǎng)上?；負芎?，網(wǎng)下最終發(fā)行數(shù)量為328.6萬股，占本次發(fā)行總量的10%；網(wǎng)上最終發(fā)行數(shù)量為2,957.4萬股，占本次發(fā)行總量的90%?；負芎蟊敬尉W(wǎng)上發(fā)行的有效申購倍數(shù)為3,545.66102倍，中簽率為0.0282034857%。
三、網(wǎng)上搖號抽簽
發(fā)行人與主承銷商定于2017年5月26日（T+1日）上午在深圳市福田區(qū)紅荔西路上步工業(yè)區(qū)10棟2樓進行搖號抽簽，并將于2017年5月31日（T+2日）在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和《證券日報》上公布搖號中簽結果。
發(fā)行人：北京科藍軟件系統(tǒng)股份有限公司
保薦人（主承銷商）：海通證券股份有限公司
2017年5月26日
北京科銳國際人力資源股份有限公司首次公開發(fā)行股票
并在創(chuàng)業(yè)板上市網(wǎng)上定價發(fā)行申購情況及中簽率公告
保薦機構（主承銷商）：中信建投證券股份有限公司
特別提示
北京科銳國際人力資源股份有限公司（以下簡稱“發(fā)行人”）首次公開發(fā)行不超過4,500萬股人民幣普通股（A股）（以下簡稱“本次發(fā)行”）并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請已獲中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2017] 697號文核準。本次發(fā)行采用網(wǎng)下向符合條件的投資者詢價配售（以下簡稱“網(wǎng)下發(fā)行”）和網(wǎng)上向持有深圳市場非限售A股股份市值的社會公眾投資者定價發(fā)行（以下簡稱“網(wǎng)上發(fā)行”）相結合的方式進行。
發(fā)行人與保薦機構（主承銷商）中信建投證券股份有限公司（以下簡稱“保薦機構（主承銷商）”）協(xié)商確定本次發(fā)行股份數(shù)量為4,500萬股?；負軝C制啟動前，網(wǎng)下初始發(fā)行數(shù)量2,700萬股，占本次發(fā)行總股數(shù)的60%；網(wǎng)上初始發(fā)行數(shù)量1,800萬股，占本次發(fā)行總股數(shù)的40%。
發(fā)行人于2017年5月25日（T日）利用深圳證券交易所交易系統(tǒng)網(wǎng)上定價初始發(fā)行“科銳國際”A股1,800萬股。
本次發(fā)行在繳款環(huán)節(jié)有重大變化，敬請投資者重點關注，并于2017年5月31日（T+2日）及時履行繳款義務：
1、網(wǎng)下投資者應根據(jù)《北京科銳國際人力資源股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市網(wǎng)下發(fā)行初步配售結果公告》，于2017年5月31日（T+2日）16:00前，按最終確定的發(fā)行價格與獲配數(shù)量,及時足額繳納新股認購資金。如同一配售對象同日獲配多只新股，務必對每只新股分別足額繳款，并按照規(guī)范填寫備注。如配售對象單只新股資金不足，將導致該配售對象當日全部獲配新股無效，由此產(chǎn)生的后果由投資者自行承擔。
網(wǎng)上投資者申購新股中簽后,應根據(jù)《北京科銳國際人力資源股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市網(wǎng)上定價發(fā)行搖號中簽結果公告》履行繳款義務，確保其資金賬戶在2017年5月31日（T+2日）日終有足額的新股認購資金，投資者款項劃付需遵守投資者所在證券公司的相關規(guī)定。
網(wǎng)下和網(wǎng)上投資者放棄認購部分的股份由保薦機構（主承銷商）包銷。
2、當出現(xiàn)網(wǎng)下和網(wǎng)上投資者繳款認購的股份數(shù)量合計不足本次公開發(fā)行數(shù)量的70%時，保薦機構（主承銷商）將中止本次新股發(fā)行，并就中止發(fā)行的原因和后續(xù)安排進行信息披露。
3、有效報價網(wǎng)下投資者未參與申購或者獲得初步配售的網(wǎng)下投資者未及時足額繳納認購款的，將被視為違約并應承擔違約責任，保薦機構（主承銷商）將違約情況報中國證券業(yè)協(xié)會備案。網(wǎng)上投資者連續(xù)12個月內(nèi)累計出現(xiàn)3次中簽后未足額繳款的情形時，6個月內(nèi)不得參與新股申購。
一、網(wǎng)上申購情況
保薦機構（主承銷商）根據(jù)深圳證券交易所提供的數(shù)據(jù)，對本次網(wǎng)上定價發(fā)行的申購情況進行了統(tǒng)計，本次網(wǎng)上定價發(fā)行有效申購戶數(shù)為13,128,985戶，有效申購股數(shù)為126,333,845,000股，配號總數(shù)為252,667,690個，起始號碼為000000000001，截止號碼為000252667690。
二、回撥機制實施、發(fā)行結構及網(wǎng)上發(fā)行中簽率
根據(jù)《北京科銳國際人力資源股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市發(fā)行公告》公布的回撥機制，由于網(wǎng)上初步有效申購倍數(shù)為7,018.54694倍，高于150倍，發(fā)行人和保薦機構（主承銷商）決定啟動回撥機制，將本次發(fā)行股份的50%由網(wǎng)下回撥至網(wǎng)上?；負芎螅W(wǎng)下最終發(fā)行數(shù)量為450.0萬股，占本次發(fā)行總量的10%；網(wǎng)上最終發(fā)行數(shù)量為4,050.0萬股，占本次發(fā)行總量90%?；負芎蟊敬尉W(wǎng)上發(fā)行中簽率為0.0320579177%，認購倍數(shù)為3,119.35420倍。
三、網(wǎng)上搖號抽簽
發(fā)行人與保薦機構（主承銷商）定于2017年5月26日（T+1日）在深圳市紅荔路上步工業(yè)區(qū)10棟2樓進行搖號抽簽，并將于2017年5月31日（T+2日）在《中國證券報》《上海證券報》《證券日報》和《證券時報》上公布搖號中簽結果。
發(fā)行人：北京科銳國際人力資源股份有限公司
保薦機構（主承銷商）：中信建投證券股份有限公司
2017年5月26日
江西恒大高新技術股份有限公司關于對公司2016年年報問詢函的回復公告
證券代碼：002591 證券簡稱：恒大高新 公告編號：2017-068
江西恒大高新技術股份有限公司關于對公司2016年年報問詢函的回復公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
江西恒大高新技術股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2017年5月19日收到深圳證券交易所（以下簡稱“深交所”）對公司下發(fā)的《關于對江西恒大高新技術股份有限公司2016年年報的問詢函》（中小板年報問詢函【2017】第174號）（以下簡稱《問詢函》），收到《年報問詢函》后，公司董事會給予高度重視，即刻安排相關回復工作，認真落實函件要求及時回復。現(xiàn)將相關問題及回復公告如下：
1、報告期內(nèi)，你公司營業(yè)收入為1.47億元，與2015年同期相比下降20.29%，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤為1,412.15萬元，與2015年同期增長121.25%，歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤-5,091.28萬元，與2015年同期增長33.56%。請結合行業(yè)情況、公司經(jīng)營情況、期間費用、資產(chǎn)減值計提和非經(jīng)常性損益等方面，分析并說明收入下降而凈利潤增長的具體原因。
公司回復：
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公司收入下降的主要原因：
報告期內(nèi)，由于受國家工業(yè)結構持續(xù)調(diào)整，部分相關服務領域產(chǎn)能實施優(yōu)化等因素影響，公司主要客戶企業(yè)產(chǎn)量和效益均不同程度受到影響，導致對設備和系統(tǒng)維護檢修的費用投入受到壓縮，從而對我公司業(yè)務形成相應的聯(lián)動效應。
公司凈利潤增長的具體原因：
1）本報告期營業(yè)毛利率為26.94%，同比上升2.66%，主要是由于公司本報告期資產(chǎn)租賃及技術服務收入增加了1396.53萬元，該收入占比由上年同期的3%增加至本報告期的13%，凈增本報告期營業(yè)毛利855.10萬元；
2）本報告期財務費用351.79萬元，同比減少138.34萬元，主要是由于銀行借款減少及利率下降影響所致；
3）本報告期非經(jīng)常性損益項目中所得稅影響額為905.64萬元，而上年同期為-24.87萬元?？紤]所得稅影響數(shù)后的非經(jīng)常性損益比上年同期增加5485.49萬元，這是導致本期凈利潤增長的主要原因，其中轉讓參股公司北京信力筑正股權確認投資收益1321.87萬元（稅前）和轉讓子公司恒大新材料股權確認投資收益5278.34萬元（稅前）。
2、報告期內(nèi)，你公司的非經(jīng)常性損益金額為6,503.43萬元，較2015年增長539%。
（1）報告期內(nèi)，你公司因處置子公司南昌恒大新材料發(fā)展有限公司、參股公司北京信力筑正新能源技術股份有限公司的股權分別確認了5,278.34萬元和1,321.87萬元的投資收益，請詳細說明形成上述股權收益的確認時點、確認依據(jù)、會計處理過程以及是否符合相關企業(yè)會計準則的規(guī)定，并請年審會計師發(fā)表明確意見。
公司回復：
關于處置子公司恒大新材料的股權確認的投資收益：
根據(jù)公司與共青城志恒投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）于2016年12月8日簽署的《南昌恒大新材料發(fā)展有限公司的股權轉讓協(xié)議》，公司將持有的恒大新材料100%的股權轉讓給志恒投資，交易價格以中銘國際資產(chǎn)評估（北京）有限責任公司以2016年11月30日評估基準日出具的中銘評報字[2016]第2057號評估報告為依據(jù)，交易總金額為7980萬元。公司于2016年12月27日收到全部股權轉讓價款7980萬元，并于2016年12月29日辦妥股權轉讓工商變更登記。
根據(jù)《企業(yè)會計準則第2號—長期股權投資》第十七條，處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，應當計入當期損益。根據(jù)《企業(yè)會計準則第2號—長期股權投資》應用指南，處置長期股權投資時，應按實際收到的金額，借記“銀行存款”等科目，原己計提減值準備的，借記“長期股權投資減值準備”科目，按其賬面余額，貸記“長期股權投資”，按尚未領取的現(xiàn)金股利或利潤，貸記“應收股利”科目，按其差額，貸記或借記“投資收益”科目。因此，公司在2016年12月一次性收到股權轉讓全部價款及完成股權轉讓的工商變更登記后，將股權轉讓價款超過長期股權投資賬面價值的差額（即股權轉讓價款7,980萬元扣減長期股權投資賬面價值2,701.66萬元），確認投資收益5,278.34萬元，同時增加貨幣資金7980萬元，減少長期股權投資賬面價值2,701.66萬元。
關于對參股公司北京信力筑正的股權轉讓：
A、15%股權轉讓：
根據(jù)2015年12月29日公司與自然人劉志鵬簽訂的股權轉讓協(xié)議，公司轉讓北京信力筑正新能源技術有限公司15%股權（共計1,200萬股）給自然人劉志鵬，每股作價3.50元人民幣，股權轉讓價款為4,200萬元。股權轉讓于2016年1月辦完工商變更手續(xù)，于2016年1月及3月合計收到股權轉讓價款2,142萬元，于2016年6月收到股權轉讓價款2,058萬元。
公司對北京信力筑正的30%股權的初始投資成本為8,592萬元，對北京信力筑正具有重大影響，采用權益法進行核算。在進行權益法核算時，公司每年按照在北京信力筑正實現(xiàn)的凈利潤中享有的份額，確認了長期股權投資損益調(diào)減金額2,726.51元。經(jīng)權益法核算后，長期股權投資賬面凈值為5,865.49萬元，其中15%股權對應的賬面凈值為2,932.75萬元。根據(jù)《企業(yè)會計準則第2號—長期股權投資》及應用指南，公在辦理完成股權變更登記手續(xù)并收到51%的股權轉讓價款后，在2016年3月按照股權轉讓價款4,200萬元超過賬面凈值2,932.75萬元的部分，確認投資收益1,267.25萬元，同時減少長期股權投資賬面價值2,932.75萬元。公司對在2016年3月未實際收到的49%股權價款掛往來（其他應收款），并于2016年6月實際收到時沖銷往來。
B、對于剩余15%股權的處理：
根據(jù)《企業(yè)會計準則第2號—長期股權投資》第十五條：投資方因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權應當改按《企業(yè)會計準則第 22 號—金融工具確認和計量》核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，應當在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計處理。
公司在轉讓持有的北京信力筑正15%股權后，不再對北京信力筑正具有重大影響，公司將持有的北京信力筑正剩余15%股權按照深明評報字【2016】第10125號專項資產(chǎn)評估報告的評估價值從長期股權投資轉入可供出售金融資產(chǎn)核算。根據(jù)專項資產(chǎn)評估報告，北京信力筑正凈資產(chǎn)公允價值為19,915.77萬元。公司所持剩余15%股權對應的公允價值為2,987.37萬元，15%股權公允價值與賬面凈值的差額（即15%股權對應的公允價值2,987.37萬元扣減賬面凈值2,932.75萬元），計入投資收益54.62萬元。
會計師意見：
會計師認為，上述股權收益的確認時點、確認依據(jù)、會計處理過程符合會計準則規(guī)定。
（2）報告期內(nèi)，你公司計入營業(yè)外收入的政府補助金額為594.87萬元，較2015年增長306%，說明你公司主要政府補助的發(fā)放主體、獲得批復時間、發(fā)放原因和計入當期損益的合規(guī)性，并請年審會計師發(fā)表明確意見。
公司回復：
公司政府補助594.87萬元主要系人才補貼款、財政獎勵補貼款、專利資助款、科技獎勵、專利資助款、稅費減免、高新車間補償款：
1）人才補貼款8萬元
① 根據(jù)贛人社字[2015]385號文件，公司2016年3月收到江西省人力資源和社會保障廳撥付的博士后擇優(yōu)資助資金3萬元；
②根據(jù)洪高新才字[2015]7號文件，公司2016年3月收到南昌高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會城市管理與環(huán)保局撥付的博士后院士工作站配套資金5萬元；
2）財政獎勵補貼款158萬元
① 根據(jù)江西省財政廳馳名商標批復資助商標馳字（2015）387號文件，公司2016年12月20日收到南昌市財政廳撥付的50萬元財政獎勵；
②公司2016年10月收到南昌高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會人勞局撥付的科研資助15萬元；
② 根據(jù)洪財企[2015]141號文件，公司2016年2月收到南昌市省級企業(yè)技術創(chuàng)新基地專項資金40萬元；
④根據(jù)洪財企[2015]172號文件，公司2016年2月收到南昌高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會撥付的科技政策兌現(xiàn)獎勵13萬元
⑤根據(jù)洪財企[2015]178號文件、贛發(fā)改高技[2015]1478號文件，公司2016年2月收到南昌高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會財政局撥付的穩(wěn)增長促發(fā)展資金20萬元；
⑥根據(jù)洪科字{2016}101號文《南昌市知識產(chǎn)權專項資金項管理辦法》、洪財教[2016]11號文《南昌市知識產(chǎn)權專項資金管理辦法》，公司2016年12月收到南昌市知識產(chǎn)權局撥付的示范企業(yè)獎勵10萬元；
⑦子公司黑龍江恒大2016年11月收到財政獎勵10萬元；
3）專利資助款3.45萬元
① 根據(jù)贛財教[2006]155號文，公司2016年共收到南昌市知識產(chǎn)權局撥付的專利獎勵3.4萬元；
② 子公司黑龍江恒大2016年10月收到政府專項技術資金0.05萬元；
4）科技專項經(jīng)費、科技創(chuàng)新獎勵50萬元
①根據(jù)洪財企[2016]73號文件，公司2016年10月收到南昌高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會財政局撥付的省級科技計劃專項資金35萬元；
②洪財企[2015]176號文件，公司2016年2月收到南昌高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會財政局撥付的基本科技計劃項目資金補助15萬元；
5）稅費獎勵款346萬元
根據(jù)公司與南昌高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會簽訂的換地補充協(xié)議，公司2016年7月收到南昌市高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會財政局對2014年新增的企業(yè)所得稅及2014年公司高管交納的個人所得稅地方分成部分給予的獎勵款346萬元；
6）高新車間補償款29.42萬元
2010年4月公司收到的高新車間搬遷補償款588.38萬元，確認為與資產(chǎn)相關的政府補助，按照資產(chǎn)使用年限分期攤銷確認營業(yè)外收入。公司車間的折舊期限為20年，政府補助在折舊期限內(nèi)分期確認收益，本期確認收益29.42萬元。
會計師意見：
會計師認為，上述政府補助計入當期損益符合會計準則規(guī)定。
（3）報告期內(nèi)，你公司營業(yè)外收入中“其他”項目金額為114.51萬元，請說明其主要內(nèi)容。
公司回復：
公司營業(yè)外收入——其他項目的主要內(nèi)容包括：
1）因與客戶合作終止，公司將3年以上賬齡預收賬款轉入營業(yè)外收入76.18萬元；
2）子公司恒大新能源將3年以上賬齡的應付賬款20萬元轉入營業(yè)外收入；
3）子公司恒大聲學追回2015年被欺詐的10萬元款項；其他零星計入營業(yè)外收入的金額為8.33萬元。
3、報告期末，你公司存在賬面價值1.09億元的權利受限資產(chǎn)，請說明如下事項：
（1）其他貨幣資金中存在金額為2,500萬元的使用受限制的“風險交易準備金”，請說明該項資金的主要用途；
公司回復：
該項資金的主要用途為子公司恒大金屬交易中心股份有限公司（以下簡稱“恒大金屬交易中心”）所設立的風險交易準備金，根據(jù)江西省江西省交易場所管理辦法【2013】4號文件第十九條規(guī)定：交易所須設立交易風險準備金；受托金融機構按規(guī)定開設風險準備金專用賬戶，認真履行資金托管義務；交易風險準備金不得低于交易場所注冊資本的50%。恒大金屬交易中心注冊時間為2015年11月23日，注冊資本5000萬元。
（2）報告期內(nèi)，你公司因江西恒大新能源科技有限公司與大連易世達新能源發(fā)展股份有限公司建設工程合同糾紛案，被大連市甘井子區(qū)人民法院凍結銀行存款人民幣1,330萬元或其他等額財產(chǎn)。請說明上述訴訟事項的最新進展，并說明你公司未將被凍結資產(chǎn)納入“權利受限資產(chǎn)”進行披露的原因。
公司回復：
1）訴訟事項的最新進展
江西恒大新能源科技有限公司（以下簡稱“恒大新能源”）于2016年12月向大連市甘井子區(qū)人民法院提交了《管轄權異議申請書》，請求將本案移送至南昌市中級人民法院或山西盂縣人民法院。大連市甘井子區(qū)人民法院裁定將本案移送山西盂縣人民法院審理。
2017年5月，恒大新能源收到山西盂縣人民法院《民事裁定書》，山西盂縣人民法院認為本案必須以另一案的審理結果，而另一案尚未審結，裁定：本案中止訴訟。具體內(nèi)容詳見公司于2017年5月23日在巨潮資訊網(wǎng)披露的《江西恒大高新技術股份有限公司關于全資子公司江西恒大新能源科技有限公司收到民事裁定書的公告》（公告編號：2017-063)。
2）關于未將被凍結資產(chǎn)納入“權利受限資產(chǎn)”進行披露的原因說明
截至報告期，恒大新能源實際被凍結資產(chǎn)為銀行存款1,373.46元，其余部分未被執(zhí)行，該事項已在年報“截至報告期末的資產(chǎn)權利受限情況” 部分進行了披露。
4、報告期末，你公司的應收賬款賬面余額為2.35億元，應收賬款壞賬準備余額為6,338.63萬元，壞賬計提比例為26.89%；2015年末，你公司的應收賬款賬面余額為2.61億元，應收賬款壞賬準備余額為4,779.54萬元，壞賬計提比例為18.3%。請結合你公司信用政策、收入確認政策等因素，分析并說明本報告期你公司應收賬款壞賬準備計提比例較2015年增長的原因及合理性。
公司回復：
為加強應收賬款的管理，公司結合客戶所在行業(yè)和客戶資信狀況，制定了《公司客戶信用管理辦法》，信用政策等級情況如下：
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公司會計核算在項目滿足下述“五單”齊備的情況下，確認當期收入：
（1）項目合同：確定產(chǎn)品（服務）的提供對象，產(chǎn)品（服務）類型，價格組成、結算方式等；
（2）項目派工單及產(chǎn)品發(fā)貨單（如有）：開工（或發(fā)貨）前公司調(diào)度中心根據(jù)合同要求開出的技術工程人員派遣單和產(chǎn)品發(fā)貨通知單（內(nèi)容包含技術工人組成、外協(xié)單位配合通知、產(chǎn)品發(fā)貨類型及數(shù)量、現(xiàn)場服務設備清單、物流安排計劃等）；
（3）現(xiàn)場項目工作日志：由現(xiàn)場技術工人負責人填寫的現(xiàn)場工作日志（內(nèi)容包括產(chǎn)品交付使用數(shù)量（如有）、服務對象設備基本情況、外協(xié)單位配合內(nèi)容、物流周轉情況記錄、技術工程服務現(xiàn)場工作記錄等）；
（4）竣工驗收單（產(chǎn)品驗收單）：防護項目完成后由客戶出具的項目竣工驗收證明，明確實際完成防護面積和驗收合格（或提供產(chǎn)品驗收證明和檢驗合格證明）；
（5）項目決算單：公司財務部門根據(jù)項目竣工驗收單，項目合同單價準確計算完工項目的決算額，作為確認當期收入的依據(jù)。
公司建立了穩(wěn)健的收入確認原則和結合行業(yè)特點的信用政策，由于受客戶審批程序以及客戶專項維修資金安排等原因影響，部分應收賬款（含質(zhì)保金）在信用期滿時，也未能及時收回。雖然在本報告期公司加大了應收賬款的催收力度，特別是第四季度，公司新出臺了陳年應收賬款的催收獎勵政策，調(diào)高了回款的獎勵比例，大大提高了業(yè)務人員催款的積極性，收回了不少的賬齡較長的應收賬款，取得一定的效果，實現(xiàn)全年回款1.362億元。但是由于公司應收客戶數(shù)量較多（超過1000家），且公司客戶主要為國有大中型電力、鋼鐵、水泥等企業(yè)，受國家調(diào)控政策影響，如限產(chǎn)、改制以及企業(yè)資金周轉困難等原因，致使公司貨款結算周期被動延長，從而相應加長了公司應收賬款的賬齡。
根據(jù)公司會計政策，以應收賬款的賬齡為信用風險特征劃分組合。組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備情況：
單位：元
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從上表中可以看出，5年以上的應收賬款余額占比由上年同期6.39%增加至本報告期的8.68%，從而增加計提壞賬準備349.12萬元；4-5年以上的應收賬款余額占比由上年同期2.33%增加至本報告期的3.66%，增加計提壞賬準備204.77萬元；3-4年以上的應收賬款余額占比由上年同期4.68%增加至本報告期的14.98%，增加計提壞賬準備1154.80萬元；2-3年以上的應收賬款余額占比由上年同期17.22%增加至本報告期的20.89%，增加計提壞賬準備107.34萬元。
公司設備防護業(yè)務客戶主要為國有大中型電力、鋼鐵、水泥等企業(yè)，應收賬款不能回收的風險較小。公司建立了穩(wěn)健的收入確認原則，應收賬款的規(guī)模與公司的業(yè)務特點相吻合，壞賬風險處可控狀態(tài)。盡管公司不斷從信用政策、合同和貨款回收等方面采取有效措施加強應收賬款的管理，但若未來下游企業(yè)業(yè)績下滑和資金趨緊，可能導致公司應收賬款發(fā)生壞賬的風險有所加大或進一步延長應收賬款收回周期，從而給公司經(jīng)營業(yè)績造成一定程度的影響。
5、你公司的募投項目“金屬防護項目”已經(jīng)于2016年6月達到預定可使用狀態(tài)，而該項目報告期未實現(xiàn)效益，也未達到預計效益。請補充該項目未實現(xiàn)預計效益的原因及你公司擬采取的應對措施。
公司回復：
2016年6月30日，金屬系列防磨抗蝕材料生產(chǎn)及防護、再造建設項目（以下簡稱“金屬防護項目”）完成結項，累計募集資金投入金額52,359,925.74元，占調(diào)整后投資總額114.28%（詳見2016年8月23日公告，公告編號：2016-065）。調(diào)整后的“金屬防護項目”投資主要用于建設廠房及購置金屬防護設備。

近年來，由于受宏觀環(huán)境影響，公司下游服務產(chǎn)業(yè)如鋼鐵、水泥等產(chǎn)能過剩，導致相關行業(yè)對防磨抗蝕的市場需求有所下降，影響到 “金屬防護項目”產(chǎn)能的發(fā)揮。公司為順應市場需求變化，針對近幾年來城市垃圾焚燒發(fā)電快速增長，特別是高參數(shù)垃圾焚燒爐的廣泛應用，經(jīng)過多年的技術研發(fā)和積累，應用CMT低溫焊技術進行垃圾焚燒爐防腐已被市場廣泛接受，為此，公司將通過調(diào)整、改造，把原“金屬防護項目”的廠房及設備應用于垃圾焚燒爐防護，發(fā)揮投資效益，預期2017年垃圾焚燒爐防護業(yè)務將逐步產(chǎn)生效益。
江西恒大高新技術股份有限公司
董 事 會
二O一七年五月二十五日