受到「比特幣」等虛擬貨幣暴漲的影響，日本國(guó)稅當(dāng)局開(kāi)始針對(duì)高額獲利的投資家進(jìn)行調(diào)查，以防止投資人逃漏稅。

日本國(guó)稅當(dāng)局已先將2017年取得數(shù)千萬(wàn)至數(shù)億日?qǐng)A利潤(rùn)的虛擬貨幣投資人列入名單，將其交易記錄和資產(chǎn)狀況匯整成資料庫(kù)，以防止其在2018年報(bào)稅時(shí)逃漏稅。

日本政府2017年施行虛擬貨幣相關(guān)法律，允許用虛擬貨幣支付購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)時(shí)的款項(xiàng)，故2017年被稱(chēng)為「虛擬貨幣元年」。市值排名第1的比特幣，從2017年1月的1比特幣兌換約10萬(wàn)日?qǐng)A，漲至12月一度達(dá)1比特幣兌換約200萬(wàn)日?qǐng)A，第2名的Ripple也漲至年初的200倍以上。有消息指出，接連有投資人因而賺進(jìn)上億日?qǐng)A。

由于虛擬貨幣的買(mǎi)賣(mài)是經(jīng)由民間交易所在網(wǎng)路上完成交易的，較難像銀行一樣可從過(guò)去的資訊網(wǎng)有效掌握錢(qián)的流向。日本國(guó)稅當(dāng)局擔(dān)憂(yōu)投資人逃漏稅，2017年夏天起，即委托虛擬貨幣交易所查閱客戶(hù)的交易記錄資料。

這些數(shù)據(jù)資料已放在東京和大阪的國(guó)稅局，由網(wǎng)路交易專(zhuān)門(mén)調(diào)查小組為主，將投資人的資產(chǎn)狀況等整理成數(shù)據(jù)資料庫(kù)。投資人在2018年2至3月報(bào)稅時(shí)，若所提出的2017年分所得若與此數(shù)據(jù)庫(kù)不合，則可能有逃漏稅之嫌，國(guó)稅局即可針對(duì)個(gè)人展開(kāi)調(diào)查，也可考慮以追徵課稅或逃稅嫌疑等立案處理。

日本國(guó)稅廳還指出，今后有必要針對(duì)經(jīng)由海外的交易所，反覆進(jìn)行復(fù)雜買(mǎi)賣(mài)等鉆法律漏洞的投資人採(cǎi)取對(duì)策。例如，自2018年起，含日本在內(nèi)超過(guò)一百?lài)?guó)的稅務(wù)當(dāng)局之間，開(kāi)始實(shí)施銀行戶(hù)頭資料的交換制度，要求交易所業(yè)者提出虛擬貨幣的跨國(guó)交易記錄等。